1. 商業銀行對票據市場的過度競爭是導致票據業務風險積聚的根本原因。票據市場的交易由供求雙方完成, 企業提供票據, 是資金的需求者; 商業銀行提供資金, 是票據的需求者, 只有商業銀行產生對票據的需求, 才能完成對資金的供給，否則交易無法實現。當前, 我國商業銀行不僅存在著追求業務擴張的動機, 而且有急于降低不良資產比率的壓力, 在信貸規模受到存貸款比率等指標約束的條件下,票據貼現這一手續簡便、收益有保證的融資業務,便成為銀行擴大資產規模、稀釋不良資產比率的重要手段, 被各銀行視為立竿見影的操作方法。

2. 利益驅動導致票據業務空轉對倒。所謂銀行票據業務的空轉對倒是指銀行向企業發放貸款, 企業再把貸款存入銀行作為保證金, 開出銀行承兌匯票, 將銀票貼現; 貼現所得資金作為保證金, 再次開出銀行承兌匯票并將銀票貼現如此往復,票據承兌、貼現業務就呈現出超常增長勢頭, 而且銀行信貸也被虛增放大。銀行這樣做的好處：一是通過賺取利息和套取利差獲取利潤; 二是可收取保證金, 虛增存款; 三是可擴大貸款, 稀釋不良資產。

但是, 這種滾動承兌、滾動貼現形式的承兌、貼現、保證金、再次承兌、再次貼現的操作方式, 將會產生巨大的信貸泡沫。

3. 社會信用體系不健全, 企業惡意套取銀行資金, 導致銀行信用風險加大。社會信用體系不健全, 無法對企業進行信用考核, 守信得不到尊重, 失信得不到懲罰。信用評級的缺失使得企業利用法律法規的空白進行票據欺詐, 惡意套取銀行資金,加大了票據業務的風險。一是在少量保證金擔保的情況下, 銀行開具全額匯票, 企業到銀行貼現后以貼現資金作為保證金再次開具全額匯票, 套取銀行資金。票據融資中的信用泡沫不斷加劇。二是沒有真實交易背景的融資性票據與具有真實交易的 票據混雜在一起。企業提供虛假的交易合同與增值稅發票, 通過貼現和質押方式輕易套取銀行資金, 銀行承兌墊款不斷增加,不良資產也隨之增大,信用風險急劇擴大。

4. 銀行內控機制不健全, 票據真偽查詢手段落后, 導致票據欺詐案件日趨增多。票據業務崗位職責不明確, 重點崗位監督管理以及內部檢查不嚴, 對內部違規發展票據業務缺乏有效監督, 甚至采取默許的態度。當前銀行票據查詢手段落后,缺乏全國統一聯網的票據信息查詢系統, 查詢效率低下。聯行查詢系統及其查詢方式存在著局限性, 無法完全識別票據的真偽。管理和制度上的漏洞使得外部人員和內部人員進行勾結實行票據欺詐, 騙取銀行資金, 成為票據業務風險增大的又一個 因素。

5. 社會宣傳力度不夠, 使整個環境缺乏票據風險防范意識。經調查發現, 許多企業負責人只注重企業生產經營, 而缺乏對企業資金結算活動足夠的認識。一些企業財務人員或業務人員缺乏專業的票據基本知識培訓, 對各種票據的基本特征和要求一知半解, 鑒別真偽的能力幾乎是零, 極易在經營中上當受騙。而在票據執法過程中,由于法規執行環境不夠完善, 社會整合力量不夠, 加之違法者的違法成本過低, 致使打擊不力, 票據詐騙案件屢禁不止。真偽票據鑒別手段原始落后。當前各家銀行結算雖然實現了電子化, 而大部分銀行卻沒有計算機簽名或印章, 無法利用計算機對票據進行合法性審查。長期以來, 銀行業務人員主要靠預留印鑒、紫光燈、密押等傳統方法鑒別票據真偽, 技術儀器落后, 尤其對u201c克隆u201d票據等高科技造假難以甄別, 使不法分子容易蒙混過關, 詐騙得手。