（一）銀行償付費(fèi)的問題

　在信用證交易中，銀行扮演了一個(gè)重要的角色。從開證開始，銀行就須承擔(dān)通知、審單、承兌等一系列的責(zé)任，為買賣雙方提供銀行信用。當(dāng)銀行提供這些服務(wù)之后，究竟應(yīng)該由誰償付銀行的這匹費(fèi)用呢？在一些國(guó)際貿(mào)易糾紛中，買賣雙方為此爭(zhēng)執(zhí)不休，都認(rèn)為應(yīng)由對(duì)支付。而筆者則認(rèn)為，銀行償付費(fèi)一般應(yīng)由買方承擔(dān)。以下就從三個(gè)角度闡述筆者的觀點(diǎn)：

　（1）目的說。開立信用證的原意是因?yàn)橘u方并不滿足于買方具有付款的能力和意愿而堅(jiān)持由銀行開證的方式來消除任何買方不能履行付款的可能性。銀行通過信用證向受益人提供銀行信用，承諾受益人憑信用證規(guī)定的單據(jù)可得到其付款。所以買方申請(qǐng)銀行開證的行為可以被看作是作為賣方的代理行事，是買方應(yīng)賣方的要求或授權(quán)而安排的一種付款的方式，從根本上說，是買方為拓展同際貿(mào)易所付出的一種商業(yè)成本。

　（2）約因說。買方承擔(dān)開證費(fèi)用是因?yàn)橘I方要替賣方提供銀行承擔(dān)責(zé)任方面的約因。所謂約因，即指當(dāng)事人為了取得合同利益所付出的代價(jià)，這是英美法的概念。按照英美法的規(guī)定，合同只有在有對(duì)價(jià)或約因時(shí)，才是法律上有效的合同，無對(duì)價(jià)或無約因的合同是得不到法律保障的。所以，約因也叫對(duì)價(jià)或?qū)Υo付，一方要對(duì)接受條件進(jìn)行某項(xiàng)行為、擔(dān)負(fù)某項(xiàng)債務(wù)，放棄某項(xiàng)權(quán)利或蒙受某種損失等等的另一方作出補(bǔ)償。

　開證行和受益人通過信用證發(fā)生關(guān)系，信用證以出口商為受益人而開出的信用證，其性質(zhì)如同要約。開證行憑受益人通過銀行交來單據(jù)表面核對(duì)后應(yīng)對(duì)其付款，不能以無付款能力、買方押金不足等理由而表示對(duì)信用證不再負(fù)責(zé)。要銀行作出以上行為，必須給予其相應(yīng)的補(bǔ)償，也就是所謂的”約因“。上面已經(jīng)分析到，信用證是買方為了受益人利益而根據(jù)開證申請(qǐng)書這一合同訂立的另一契約，那么前一合同中的買方交納的開證保證金也同時(shí)成了受益人與開證行之間契約的約因。關(guān)于約因的第三者承擔(dān)問題，許多國(guó)家都是承認(rèn)的，美國(guó)和英國(guó)的信托制度均有力地支持了這一觀點(diǎn)。

　（3）合同說。根據(jù)國(guó)際慣例，在通常情況下，國(guó)際貨物買賣合同中的買方，依據(jù)買賣合同中以信用證方式支付貨款的約定，向其往來銀行申請(qǐng)開出以賣方為受益人的信用證來結(jié)算貨款。買賣合同規(guī)定有信用證條款時(shí)，買方負(fù)有按合同規(guī)定的時(shí)間、種類和方式開立以賣方為受益人的信用證的義務(wù)。買方作為貨物合同的付款人及開證申請(qǐng)人，根據(jù)合同的要求向其開戶銀行提交合同，申請(qǐng)辦理開證1。開證申請(qǐng)構(gòu)成開證申請(qǐng)人的單方面意思表示，銀行在決定是否接受之前，還要考慮其自身利益，對(duì)申請(qǐng)人的信譽(yù)進(jìn)行調(diào)查，以決定是否要求繳付全部或部分押金，在多大限度內(nèi)接受申請(qǐng)人的請(qǐng)求。如果銀行接受買方的此項(xiàng)請(qǐng)求，雙方之間就成立了開立信用證的合同，開證申請(qǐng)書成為雙方之間有約束力的合同，構(gòu)成雙方權(quán)利義務(wù)的基礎(chǔ)。開證申請(qǐng)書既是對(duì)開證行的委托書，也是與開證行簽訂的付款代理合同。根據(jù)這個(gè)合同，開證行只是付款代理人，而申請(qǐng)人則是付款人。一般來說，申請(qǐng)人要向開證行交付不低于開證金額20%的保證金，或提供抵押、質(zhì)押及其金融機(jī)構(gòu)的保函，在提單前要在開證行備足開證金額的資金；提單后應(yīng)立即向開證行支付因其資金不足而由開證行墊付的款項(xiàng)。

　實(shí)踐中，多數(shù)開證合同中都明確了開證申請(qǐng)人有義務(wù)償付開證行根據(jù)信用證所作的付款。因此，在多數(shù)情況下，開證行獲得償付的權(quán)利乃是一種合同權(quán)利，如果開證合同中沒有此類條款，法院一般將其視為默示條款而仍然支持開證行的合同權(quán)利。《美國(guó)統(tǒng)一商法典》第5…114條第（3）項(xiàng)規(guī)定：”除非另有協(xié)議，開證人（指開信用證或其他人）在正常兌付匯票或支付命令后，有權(quán)要求就信用證項(xiàng)下支付的任何款項(xiàng)取得即時(shí)補(bǔ)償。

　以上已經(jīng)從三個(gè)角度對(duì)同一問題作了充分的闡述，故買方應(yīng)支付銀行償付費(fèi)是無疑的。至于開證申請(qǐng)人償付開證行的具體時(shí)間，《統(tǒng)一慣例》未作具體規(guī)定。美國(guó)的一般作法是：允許當(dāng)事人先約定請(qǐng)求償付的具體時(shí)間。多數(shù)開證申請(qǐng)書格式中規(guī)定開證申請(qǐng)人應(yīng)在不遲于匯票到期前一個(gè)營(yíng)業(yè)日進(jìn)行償付。由于這種償付發(fā)生在開證行實(shí)際支付受益人之前，因此與其說是償付，不如說是預(yù)付。開證行要求預(yù)付的這種合同權(quán)利既適用于遠(yuǎn)期匯票也適用于即期匯票。遠(yuǎn)期匯票經(jīng)承兌后，到期日是確定的；而在即期匯票的情況下，開證行通常知道即期匯票何時(shí)提示，況且開證行有合理時(shí)間去審核單據(jù)，開證行拒受單據(jù)可在收到單據(jù)后第三個(gè)銀行營(yíng)業(yè)日結(jié)束前任何時(shí)候作出。因此，對(duì)即期匯票的付款可以推遲一到兩天，可以在這段時(shí)間內(nèi)要求開證申請(qǐng)人提供資金。銀行在買方已向銀行提出開立信用證申請(qǐng)且依照銀行規(guī)定辦妥各項(xiàng)手續(xù)（如繳納開證押金和手續(xù)費(fèi)）后，就及時(shí)開出信用證。

　當(dāng)然有一點(diǎn)需要明確的是，并非所有與信用證有關(guān)的費(fèi)用均由買方承擔(dān)，嚴(yán)格按國(guó)際慣例，信用證規(guī)定開證行所在國(guó)境內(nèi)的費(fèi)用諸如開證費(fèi)、修改費(fèi)等由申請(qǐng)人支付，而開證行所在國(guó)以外的費(fèi)用均由受益人支付。

　（二）審證與改證問題

　由于信用證一般是由買方開出的，基本上能體現(xiàn)其意志，故信用證的修改通常會(huì)發(fā)生在賣方審證之后。審證是賣方的一項(xiàng)非常重要的工作，它關(guān)系到貨款能否安全迅速收回。賣方（受益人）收到信用證之后，一般都會(huì)進(jìn)行細(xì)致的審核。

　凡是不符合買賣合同的內(nèi)容原則上都應(yīng)要求修改的解釋是不夠全面的，因?yàn)樾庞米C上必然包含有一些買賣合同中沒有的內(nèi)容。所以審證的依據(jù)應(yīng)當(dāng)是三條：一是買賣合同；二是收證時(shí)的政策法令；三是備貨和船期等的實(shí)際情況。三者應(yīng)結(jié)合進(jìn)行考慮。同時(shí)，審證時(shí)要住的要點(diǎn)也可概括為以下三個(gè)方面：第一，從政治上考慮，來證內(nèi)容有無違反一國(guó)政策法令規(guī)定地方，如有發(fā)現(xiàn)，必須要求改證。第二，從經(jīng)濟(jì)上考慮，來證有無影響賣方安全及時(shí)收匯或會(huì)增加賣方費(fèi)用開支地方。前者如信用證的種類不符合要求、金額不足、漏掉有效期、缺少開證行保證付款的文句等；后者如未列明選港費(fèi)用、銀行費(fèi)用全部或大部分由賣方負(fù)擔(dān)等。審證時(shí)如發(fā)現(xiàn)此類問題，應(yīng)根據(jù)雙方原來的約定或國(guó)際慣例要求對(duì)方改證。第三，從當(dāng)時(shí)的實(shí)際情況考慮，有無賣方辦不到的地方。例如寫錯(cuò)公司名稱，要求提供品質(zhì)分析證書而非檢驗(yàn)證書，規(guī)定的裝運(yùn)期無法辦到，要求提供的特殊單據(jù)不能接受等。審證時(shí)如發(fā)現(xiàn)此類問題，也應(yīng)要求對(duì)方該改證，尤其要注意“陷阱”條款。

　除了賣方有審證的義務(wù)外，通知行也要對(duì)信用證的真?zhèn)呜?fù)責(zé)。它經(jīng)過核對(duì)印鑒密押證實(shí)有關(guān)信用證是真實(shí)的，才將其交給受益人；反之，“如通知行不能確定信用證的表面真實(shí)性，它必須不延誤地告知從其收到該指示的銀行”。在這種情況下，通知行可以暫不通知信用證。“如通知行仍決定通知該信用證，則必須告知受益人他不能核對(duì)信用證的真實(shí)性”（第7條b款）。因此，當(dāng)賣方收到通知行轉(zhuǎn)來國(guó)外所開的信用證時(shí)：

　（一）如果證上注明“印押相符”或類似語句時(shí)，即來證內(nèi)容完全符合賣方要求。賣方即可據(jù)此按照合同規(guī)定履行備貨、發(fā)貨和交單議付的義務(wù)；

　（二）如果證上注明“印押不符”、“印押尚待證實(shí)”或其他類似語句時(shí)，則只能備貨而不能發(fā)運(yùn)，以免遭受損失，必須等收到通知行的進(jìn)一步通知，證實(shí)了有關(guān)信用證的真實(shí)性，才能發(fā)貨和交單議付。具體來說，又分以下兩種情況：

　1、如果發(fā)現(xiàn)信用證規(guī)定有與買賣合同內(nèi)容不一致的地方，賣方有權(quán)要求買方修改信用證。若買方不修改信用證，就意味著買方未遵守合同，其行為構(gòu)成違約，賣方有權(quán)根據(jù)買方違約的程度采取救濟(jì)措施，或解除合同，或請(qǐng)求損害賠償，或表示接受信用證，但保留對(duì)不符信用證索賠的權(quán)利；

　2、如果信用證系對(duì)買賣雙方合同進(jìn)行添加，即明確合同未規(guī)定的事項(xiàng)，那么，買方是否違約取決于該添加是否構(gòu)成補(bǔ)充空缺原則中的適當(dāng)條款2。如果該添加屬于適當(dāng)條款，即買方開出的信用證所明確的事項(xiàng)是合理的，公平的且與買賣合同不矛盾，則買方不構(gòu)成違約，賣方的異議不能成立；如該添加不符合適當(dāng)條款的標(biāo)準(zhǔn)，則買方構(gòu)成違約；

　（三）但如果信用證規(guī)定與買賣合同的內(nèi)容相一致，而賣方因情況有變（不是不可抗力所引起的）無法照辦時(shí)，例如裝運(yùn)期問題、不準(zhǔn)分運(yùn)問題、不準(zhǔn)轉(zhuǎn)運(yùn)問題等，則賣方只能與買方協(xié)商要求修改，如買方同意改證，應(yīng)視為雙方協(xié)商同意修改買賣合同；但此時(shí)買方也有權(quán)不同意改證。

　（四）相反，如果賣方對(duì)開證行開立的與買賣合同不符或有添加的信用證未提出異議并裝運(yùn)了貨物，又向銀行提示了單據(jù)要求銀行議付、承兌或付款，此時(shí)，人們常說賣方接受了買方開立的信用證。因?yàn)樵谛庞米C的執(zhí)行過程中，通常我們認(rèn)為信用證被通知到受益人，受益人沒有提出異議并按信用證的要求備貨、準(zhǔn)備單據(jù)時(shí)，即形成雙方當(dāng)事人意思表示的標(biāo)志。但在法律上，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為買賣雙方對(duì)合同變更達(dá)成了協(xié)議，變更的內(nèi)容即為信用證對(duì)買賣合同修改或添加的部分。

　總之，買方負(fù)有修改信用證的義務(wù)。不管是賣方還是買方自己欲改證，雙方都必須經(jīng)過協(xié)商，對(duì)信用證包含的條款達(dá)成一致意見后，買方才據(jù)此修改信用證。申請(qǐng)人修改信用證，要向原信用證開證行填寫信用證修改申請(qǐng)書、信用證修改申請(qǐng)人承諾書，并出具受益人同意修改的書面證明，明確修改的內(nèi)容。如要增加信用證的結(jié)算金額，還要追加開證擔(dān)保。



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